Банки та податкова взяли рахунки на приціл: за які перекази оштрафують

Українці можуть зіткнутися з донарахуванням податків і штрафами за окремі перекази на банківські картки.

Особливо це стосується громадян, які регулярно отримують оплату за товари або послуги на особисті рахунки без офіційної реєстрації підприємницької діяльності. Про це попередив адвокат Роман Сімутін.

У яких випадках нараховують податки та штрафи

За словами адвоката, сама по собі поява коштів на банківській картці не означає автоматичного виникнення податкових зобов’язань. Оподаткуванню підлягає саме дохід фізичної особи. Якщо отримані гроші не є доходом або з них уже були сплачені податки, повторних нарахувань бути не повинно.

Водночас ризики виникають тоді, коли надходження мають ознаки систематичного заробітку, але не декларуються та не оподатковуються належним чином. Саме в таких випадках контролюючі органи можуть зацікавитися джерелами коштів.

Сімутін також звернув увагу, що вже є випадки, коли питання виникали до громадян, які здійснювали продажі через онлайн-майданчики та отримували оплату на особисті картки. У зв'язку з цим він радить обережно використовувати карткові перекази для комерційної діяльності.

Чи має податкова доступ до рахунків українців

Податкові органи не мають вільного та автоматичного доступу до інформації про рух коштів на особистих рахунках громадян. Такі дані належать до банківської таємниці та захищені законодавством.

Тому перегляд фінансових операцій можливий лише за наявності законних підстав, визначених чинними нормами права.

У яких випадках можливий доступ до банківської інформації

Банки зобов’язані здійснювати фінансовий моніторинг клієнтських операцій. Якщо транзакції виглядають підозрілими, фінансова установа може запросити документи, які підтверджують походження коштів, а також повідомити відповідні державні органи.

Передача інформації податковій можлива під час проведення перевірок або на підставі судового рішення. Якщо буде встановлено факт отримання незадекларованих доходів, громадянину можуть донарахувати податки за попередні періоди.

Крім того, на суму податкового боргу може нараховуватися пеня за кожен день прострочення виконання податкових зобов’язань.

За словами адвоката, найчастіше подібні ризики виникають у ситуаціях, коли людина фактично веде бізнес через особисту банківську картку без реєстрації як фізична особа-підприємець. У такому разі, окрім податкових донарахувань, можливі й штрафні санкції, розмір яких може сягати 17 тисяч гривень.

Раніше портал Знай повідомляв, перекази під загрозою: НБУ готує жорсткі ліміти.

Також наш портал інформував, картку заблокують за 24 години: нові правила грошових переказів.

Крім того, ми писали, подарунки та допомога близьким: як уникнути розбірок з банком через перекази.