Національний банк України 14 липня 2026 року надіслав банкам та банківським асоціаціям лист №25-0010/65703 із рекомендаціями щодо фінансового моніторингу компаній. Документ зосереджений на виявленні фіктивних схем в імпортних ланцюгах та операціях пов'язаних між собою компаній, повідомляє UkrMedia з посиланням на лист регулятора.
Регулятор виявив під час нагляду схеми, які в НБУ називають «скрутками» та «зустрічними потоками». Такі операції можуть використовуватися для штучного формування податкового кредиту з ПДВ, приховування реального обігу товарів або маскування походження коштів. У фокусі — насамперед імпортери та компанії, що демонструють ознаки фіктивної діяльності.
НБУ навів перелік індикаторів, які банк має оцінювати в сукупності. Сам по собі один сигнал не є підставою для санкцій, однак поєднання кількох чинників змусить фінустанову почати додаткову перевірку. Серед таких маркерів: невелика кількість працівників при значних оборотах, малий статутний капітал, одноосібний засновник і керівник в одній особі, розбіжності в даних про бенефіціара, часті зміни власників або юридичної адреси без економічного пояснення.
До тривожних сигналів також належать відсутність активів чи складських приміщень, транзит коштів через рахунок із мінімальними залишками, брак документів про рух товару, нетипові платежі та операції з новоствореними контрагентами. Молодий або похилий вік керівника зазначений лише як один із можливих індикаторів — він не є самостійною причиною вважати компанію фіктивною.
Як працює блокування рахунків
Липневий лист НБУ не запроваджує автоматичного блокування рахунків чи масових перевірок усіх клієнтів. Механізм зупинення підозрілих операцій регулюється законом №361-IX. Банк може первинно зупинити операцію на два робочі дні. Держфінмоніторинг має право продовжити цей строк до семи робочих днів. Після цього банк або розблоковує рахунок, або розриває ділові відносини з клієнтом.
Що робити, якщо банк почав перевірку
Практичним наслідком нових рекомендацій стануть додаткові запити від банків до клієнтів, чиї операції мають нетиповий характер. Банк може вимагати: контракти з постачальниками та покупцями, документи про логістику й транспортування товарів, підтвердження наявності складів та активів, дані про джерела фінансування, економічне обґрунтування платежів. Для добросовісного бізнесу це означає більше паперової роботи, однак за відсутності реальних ризиків банк не застосовуватиме обмежень.
НБУ також зазначив, що враховуватиме реакцію банків на ці рекомендації під час наглядових перевірок. Це означає, що фінустанови будуть змушені ретельніше аналізувати операції клієнтів, аби уникнути санкцій з боку регулятора.
Раніше портал Знай повідомляв, відмовили в картці ПриватБанку: НБУ змінив правила.
Також наш портал інформував, банк може заблокувати рахунок «до з'ясування обставин»: кому це загрожує.